자체 평가 제어
제어 자체 평가(CSA)는 UT Internal에서 제공하는 "사업 분야"입니다. 감사 부서는 다음과 같은 프로세스로 정의됩니다. 부서가 기존 젠 토토 통제 및/또는 구현을 검사하고 개선하는 것입니다. 관련된 위험을 완화하기 위한 새로운 젠 토토 통제 프로세스나 기능. CSA 프로세스에는 프로세스 또는 기능에 대한 문서화가 수반됩니다. 해당 프로세스와 관련된 모든 위험을 식별하거나 기능, 모든 젠 토토 통제의 식별 및 평가 위험을 허용 가능한 수준으로 완화하기 위해 마련되었습니다. 각각 CSA는 자체 목표와 목표를 가지고 있습니다. 그러나 모든 CSA에는 다음 세 가지 글로벌 목표를 따릅니다.
• 각 부서의 역할과 책임에 대한 의사소통 및 이해 선택한 프로세스 또는 기능 내에서 프로세스의 일부인 각 개인의 역할과 책임을 포함합니다. 또는 기능.
• 허용 가능한 위험 수준 결정.
• 새로운 젠 토토 구축을 위한 올바른 비용-이익 균형 결정 제어합니다.
CSA는 CSA의 방향이 결정된다는 점에서 젠 토토 감사와 다릅니다. 부서 관리를 운영함으로써; 젠 토토의 방향 감사는 젠 토토 감사 부서 경영진이 결정합니다. 또한 일반적인 젠 토토 감사에는 거래 테스트가 포함됩니다. 젠 토토 통제가 예상대로 작동하고 있습니다. CSA에는 일반적으로 거래가 포함되지 않습니다. 해당 작업 범위 내에서 테스트합니다.